Belasting op papieren winst raakt miljoenen beleggers – dit moet je weten
De Eerste Kamer heeft het omstreden voorstel voor een nieuwe box 3-belasting tóch nog vóór het zomerreces op de agenda gezet. Dat betekent dat gezinnen die beleggen mogelijk al binnen weken duidelijkheid krijgen over een systeem dat je vanaf 2028 wél belast over koerswinsten die je nog niet eens hebt verkocht.
De kern van het nieuwe stelsel: niet langer een fictief rendement voor iedereen, maar belasting op werkelijk rendement. Dat klinkt eerlijk, maar voor beleggers betekent het een fundamentele verandering.
In jaren met sterke koersstijgingen betaal je namelijk belasting over je papieren winst – ook als je niets verkoopt. Heeft de AEX een fantastisch jaar? Dan kan je box 3-aanslag flink oplopen, terwijl je cashflow gelijk blijft. Voor gezinnen die via indexbeleggen sparen voor pensioen of studie van de kinderen kan dit betekenen dat je gedwongen wordt te verkopen om de belasting te betalen.
Accountancy Vanmorgen meldt dat de senaat ondanks scherpe kritiek toch wil debatteren en mogelijk stemmen. De politieke verdeeldheid is groot: tegenstanders noemen het een rampscenario dat investeringen ontmoedigt, voorstanders vinden dat vermogen eindelijk een eerlijke bijdrage levert.
Voor spaarders is het nieuws minder dramatisch. De nieuwe wet zou spaargeld juist lichter moeten belasten dan risicovolle beleggingen. Maar ook daar hangt alles af van de definitieve vrijstellingen en tarieven.
Wat kun je nu doen? Zorg allereerst voor een liquiditeitsbuffer binnen box 3 – genoeg cash om toekomstige belastingaanslagen op te vangen zonder gedwongen te verkopen. Herzie ook je verhouding tussen sparen en beleggen: met zwaardere belasting op volatiel rendement wordt indexbeleggen minder aantrekkelijk voor de middellange termijn.
TaxLive wijst erop dat het verschil in belastingdruk tussen box 2 en 3 groter wordt, wat voor ondernemers nieuwe strategieën vraagt.
De komende weken worden cruciaal. Volg het Kamerdebat actief en bereid je voor op een systeem waarin goed beleggen ook betekent: slim plannen voor de belastingrekening.
